経営者保険としての米国・オフショア生命保険
「経営者保険あるいはキーマン保険（Keyman Insurance）」（以後”キーマン保険”）は企業の経営者や役員が突然亡くなった場合の業績への影響による会社の売上・利益の減少をカバ…
米国生命保険のIRR（内部収益率）
投資案件の運用効率を測り評価するための重要な指標に「IRR（内部収益率）」というものがある。 IRRは「投資によって得られる将来のキャッシュフローの現在価値と、投資額の現在価値が等しくな…
生命保険と銀行預金の分散の意義
2023年5月1日、米国のカリフォルニア州を本拠地とする「ファースト・リパブリック銀行（First Republic Bank）」が経営破綻した。3月にIT企業やベンチャー企業を顧客に多…
従来型ユニバーサルライフとインデックスユニバーサルライフ
前回までに述べてきたとおり、アメリカ・カナダは生命保険の開発では世界最先端を走っている地域である。 その北米で取り扱われている商品を列挙するとざっと以下のようになる。 1. インデックス…
北米の保険会社の組織形態
保険会社には「相互会社」というこの業界に独特の形態がある。 保険会社が採るもうひとつの組織形態が「株式会社」であり、こちらは株主が資本金を供出してそれを元手に事業をおこなう、すべての業態…
世界最先端のバリエーションを誇る米国・オフショア生命保険を語る（3）
相続税には3つの目的がある。 １つ目は不労所得に対する課税。 人間は社会的な生き物であり、労働などの社会貢献を通じて対価を得て生計を立ててゆくのが本来有るべき姿と考えられ、多くの人がそう…
世界最先端のバリエーションを誇る米国・オフショア生命保険を語る（2）
「ソルベンシー・マージン比率」 生命保険会社の経営状態・健全性を判断するための指標のひとつで、通常の予測を超えて発生する保険金の支払いリスクに対する耐久度を測るものである。 生命保険会社…
世界最先端のバリエーションを誇る米国生命保険を語る（1）
最近世界の様々な地域に住む人の間でにわかにアメリカの生命保険に対するニーズが高まっている。 ここ3年間世界を席巻したコロナパンデミックは多くの災厄を人類にもたらしたが、経済テコ入れのため…
65歳までに2,000万円の資金を形成するには?
2023年2月28日、厚生労働省は人口動態統計の速報値を公表。 2022年度の出生数は79万9728人。統計を取り始めた1899年以降の最少を更新し、初めての80万人割れとなった。一…
「サンジョイ（Sun Joy）」と「サンギフト（Sun Gift）」どちらを選ぶべきか?
先ごろサンライフ香港より新たに販売開始された貯蓄商品「サンジョイ（Sun Joy）」と「サンギフト（Sun Gift）」商品の運用方針は昨年デビューした「ステラ（Stellar）」と同じであり、この3…